Veloce panoramica
Sintesi
L'articolo illustra le considerazioni chiave per gli avvocati che si occupano di accordi patrimoniali che coinvolgono criptovalute. Sottolinea la crescente diffusione delle criptovalute tra gli australiani e osserva che, sebbene non siano menzionate esplicitamente nella legislazione, le criptovalute sono soggette alla stessa disciplina degli altri beni prevista dal Family Law Act del 1975. Le difficoltà nell'identificazione e nella valutazione delle criptovalute derivano dalla loro natura pseudonima e dai diversi metodi di conservazione, che richiedono un'accurata divulgazione dei beni e indagini approfondite.
Punti chiave
- Nel diritto di famiglia australiano, le criptovalute sono considerate beni e devono essere dichiarate negli accordi di separazione.
- Identificare tutti gli indirizzi dei portafogli e gli account degli exchange è difficile a causa dell'anonimato e delle opzioni di autocustodia.
- Le piattaforme di scambio richiedono l'identificazione personale ai sensi delle leggi KYC, rendendo gli account tracciabili attraverso le transazioni bancarie.
- Gli estratti conto bancari possono rivelare trasferimenti verso piattaforme di scambio di criptovalute anche se queste non vengono nominate direttamente.
- Richiedere i registri delle borse valori tramite mandato di comparizione può verificare la cronologia delle transazioni e le disponibilità patrimoniali.
Sommario
Le criptovalute continuano a guadagnare popolarità come asset class, con un numero sempre maggiore di australiani che acquistano queste valute virtuali ogni anno. Una statistica dell'exchange di criptovalute Independent Reserve ha confermato che, nel 2025, il 31% degli adulti australiani possiede o ha posseduto criptovalute, con un aumento del 3% rispetto al 2024. Per questo motivo, abbiamo pubblicato una guida per avvocati sull'utilizzo delle criptovalute nelle transazioni immobiliari.
Con l'aumento del numero di persone che acquistano criptovalute, aumenta anche il numero di casi di diritto di famiglia che coinvolgono le criptovalute.
Come tutti i beni in materia di diritto di famiglia, anche le criptovalute rientrano nel Family Law Act del 1975. Sebbene la legge non faccia riferimento diretto alle criptovalute, queste sono generalmente trattate come beni e soggette a divisione come qualsiasi altro bene finanziario.
I fondamenti della criptovaluta
Nonostante il numero di australiani che acquistano criptovalute sia in aumento, ci sono ancora molti elementi delle criptovalute e delle relative infrastrutture che sono poco compresi, anche da chi le acquista.
Una cosa importante da capire è che la maggior parte delle criptovalute è pseudonima, ad eccezione di alcuni token completamente anonimi. Ciò significa che le transazioni non sono collegate al nome di un individuo, ma piuttosto a un indirizzo di portafoglio posseduto o controllato dall'individuo stesso. Ciò significa che le transazioni non possono essere collegate a individui specifici senza sapere quali indirizzi di portafoglio controllano.
Un indirizzo wallet è una sequenza casuale di numeri e lettere utilizzata per ricevere e conservare criptovalute, e il suo formato varia a seconda della criptovaluta per cui è stato generato. Fornisce la giusta quantità di informazioni per garantire che i fondi vengano inviati al destinatario corretto, senza rivelare alcuna informazione personale, mantenendo così la natura pseudonima della criptovaluta.
Un altro aspetto cruciale da comprendere è la Blockchain, il registro pubblico di tutte le transazioni in criptovaluta che ne supporta il funzionamento. È importante comprendere, tuttavia, che la Blockchain non è consultabile per nome o informazioni personali. Sì, è possibile cercare gli indirizzi dei wallet per visualizzare eventuali transazioni precedenti inviate o ricevute, ma non è possibile cercare il nome di una persona e identificare i suoi fondi in criptovaluta.
Il flusso dei fondi crittografici
L'acquisto e la vendita di criptovalute avviene principalmente su exchange come CoinSpot o Binance. Un exchange è un mercato digitale per criptovalute, dove valute fiat come il dollaro australiano possono essere utilizzate per acquistare e vendere criptovalute come Bitcoin o Ethereum. Gli exchange spesso consentono anche agli utenti di acquistare e vendere criptovalute diverse, ad esempio utilizzando Bitcoin per acquistare Ethereum.
Di solito, l'utente deposita denaro dal proprio conto bancario sul proprio conto exchange, dove può poi utilizzarlo per acquistare criptovalute. La criptovaluta verrà quindi depositata negli indirizzi wallet dell'exchange per conto dell'utente.
Tuttavia, molti utenti preferiscono conservare le proprie criptovalute nel proprio portafoglio e trasferiscono i propri fondi dall'exchange a un portafoglio hardware come Ledger. I portafogli hardware sono portafogli auto-custodiali progettati per fornire un deposito sicuro per le criptovalute utilizzando chiavi private offline per un accesso sicuro alle criptovalute. I portafogli auto-custodiali significano che solo l'utente ha il controllo degli asset, a differenza di quando le criptovalute sono conservate presso un exchange, in cui l'exchange è tecnicamente in possesso delle criptovalute per conto dell'individuo. Proprio come i fondi che qualcuno detiene sul proprio conto bancario, tecnicamente la banca è in possesso dei fondi dell'individuo.
Una volta che qualcuno è pronto a vendere i propri asset, dovrà inviare la criptovaluta a un conto di exchange, dove potrà essere venduta in cambio di valuta fiat, che potrà essere prelevata dall'exchange sul conto bancario dell'utente. Di seguito è riportata una semplice visualizzazione di un utente che invia dollari australiani dal proprio conto presso la Commonwealth Bank all'exchange di criptovalute CoinSpot. Su CoinSpot, l'utente acquista Ethereum (ETH) e poi invia gli ETH al proprio portafoglio Ledger (il proprio portafoglio privato). Da lì, l'utente decide che è il momento di vendere la criptovaluta o, per qualsiasi motivo, decide di conservare gli asset sul proprio account Binance e inviare gli ETH all'exchange di criptovalute Binance.
Esaminando un esempio pratico del flusso di fondi nel software di analisi e tracciamento delle criptovalute (più avanti parleremo più dettagliatamente del software di tracciamento), possiamo vedere come analizzeremmo le transazioni per visualizzare il movimento dei fondi sulla Blockchain.
Ciò significa che può essere difficile individuare i fondi in criptovaluta di un individuo, poiché questi potrebbe trovarli in numerosi posti e avere diversi conti di scambio, portafogli software o hardware.
Dove iniziare
Spesso può essere difficile capire da dove iniziare quando si tratta di indagare sulle criptovalute, poiché ci sono molte incognite. Spesso, il primo passo in questi casi è chiedere alla controparte di rivelare tutti i suoi possedimenti in criptovalute e la cronologia delle transazioni rilevanti. Legge sulla famiglia del 1975 richiede che entrambe le parti forniscano una completa e franca divulgazione di tutti i loro beni (inclusa la criptovaluta) durante i procedimenti di diritto di famiglia.
Tuttavia, secondo la nostra esperienza, raramente vengono forniti documenti completi. Se ci si affida all'onestà della controparte, si rischia di non riuscire a individuare beni nascosti. È comune che le parti affermino di non essere più titolari di tali beni o di averne perso l'accesso. L'analisi dei documenti pertinenti è fondamentale per verificare o confutare tali affermazioni.
Identificazione degli account degli exchange di criptovalute
Se qualcuno desidera acquistare criptovalute, in genere deve utilizzare un exchange di criptovalute. A differenza degli indirizzi dei wallet, gli account degli exchange sono solitamente sempre intestati a un individuo, e gli exchange richiedono l'identificazione come parte del loro processo. Conosci il tuo cliente (KYC) Requisiti. Prima che un exchange consenta a un cittadino australiano di aprire un conto per iniziare ad acquistare o vendere criptovalute, l'utente sarà costretto a verificare la propria identità. Ciò probabilmente includerà la presentazione di documenti d'identità e, eventualmente, anche la pubblicazione di un selfie o il completamento di dati biometrici.
Se l'altra parte non ha dichiarato i propri investimenti in criptovalute o si sospetta che non sia stata completamente trasparente, potrebbe essere necessario verificare personalmente quale criptovaluta è stata acquistata.
Il primo passo che consigliamo è la valutazione degli estratti conto bancari della controparte per determinare se i fondi sono stati inviati a un exchange per acquistare criptovalute.
Quando si valuta un estratto conto bancario, è importante verificare se le transazioni di prelievo siano coerenti con quelle effettuate verso diverse società. Da qui, è possibile verificare se la società o l'entità in questione è un exchange e quindi concludere che i fondi sono stati trasferiti con l'intenzione di acquistare criptovalute.
"Le criptovalute possono essere uno strumento di regolamento sicuro ed efficiente, se trattate come qualsiasi altro asset con controlli chiari. Identificate i wallet, concordate la data di valutazione e la valuta (spesso una stablecoin) e richiedete un trasferimento verificabile tramite un exchange affidabile o un conto di deposito a garanzia. Prevedete diritti di conservazione e tracciabilità delle prove, in modo che, in caso di smarrimento dei fondi, possiamo seguire la traccia on-chain e agire rapidamente."
Dan Halpin, CEO, Cybertrace
È importante notare che le transazioni bancarie non sempre riportano il nome dell'exchange a cui sono stati inviati i fondi. Ad esempio, se si identificano trasferimenti costanti alla società "Investbybit Pty Ltd", si sta effettivamente confermando che i fondi sono stati inviati a Binance Australia, e che molto probabilmente questa persona ha acquistato criptovalute.
Una volta identificato un exchange, il passo successivo è quello di citare in giudizio i registri dell'exchange per ottenere la cronologia degli acquisti, delle transazioni e dei saldi correnti dell'individuo. Gli estratti conto dell'exchange sono l'inizio della traccia degli asset in criptovaluta.
Crypto Estratti conto ed esportazioni di Exchange
Può essere difficile sapere quali informazioni richiedere allo scambio quando non si sono visti i record forniti in precedenza.
Di seguito è riportato un elenco delle categorie all'interno di un CoinSpot Dichiarazione di fine anno finanziario che può essere citata in giudizio e valutata per stabilire se la criptovaluta è stata acquistata e successivamente trasferita a un indirizzo di portafoglio sconosciuto.
- Riepilogo del saldo – Importo attualmente detenuto sul conto di scambio in valuta fiat o criptovaluta.
- Riepilogo delle tariffe – L’importo di valuta fiat speso in commissioni per acquisti e vendite.
- Cronologia delle transazioni – Una cronologia di acquisti e vendite, che evidenzia quale valuta fiat è stata utilizzata e quale criptovaluta è stata acquistata.
- Cronologia dei depositi – Una cronologia dei depositi di valuta fiat sul conto di cambio.
- Cronologia dei prelievi – Uno storico dei prelievi di valuta fiat dal conto di cambio.
- Invia cronologia delle transazioni – Una cronologia delle transazioni crittografiche inviate agli indirizzi dei wallet esterni.
- Ricevi la cronologia delle transazioni – Una cronologia delle transazioni crittografiche ricevute sul conto di scambio da indirizzi di portafoglio esterni.
Se non sei sicuro di cosa richiedere da uno scambio, Cybertrace consiglia di iniziare richiedendo un'esportazione completa dell'account, in quanto questa dovrebbe includere tutte le informazioni rilevanti. Cybertrace può filtrare le informazioni non necessarie o indicarti la giusta direzione per ottenere le informazioni necessarie.
Qui sopra è riportato un esempio di esportazione di invio e ricezione da CoinSpot. Questa specifica esportazione include tutte le informazioni necessarie per condurre analisi forensi e tracciamento di blockchain, tra cui la data della transazione, un indirizzo di portafoglio, un ID di transazione blockchain (Txid), l'asset inviato, l'importo inviato e la commissione per la transazione.
Purtroppo, non tutti gli scambi forniscono registrazioni così chiare e pertanto può essere difficile valutare e stabilire come procedere.
Quando si parla di Txid, può sorgere un po' di confusione, poiché exchange come Kraken assegnano un Txid specifico al proprio sistema interno, non ricercabile su una blockchain. Un elemento chiave per identificarlo è una stringa di numeri interrotta da trattini, come mostrato di seguito:
LTDGQS-YGNDF-RWAPMZ
Per condurre un'indagine, saranno necessari gli ID delle transazioni blockchain corretti, come mostrato di seguito:
5fcaef08bafe1beb3dbf0365d88842052e6ebac79b4f1c97c4a692f38b1b3903
Se cercassi questo ID transazione nell'esploratore blockchain open source, oklink.com, vedresti che 50,000 USDT sono stati inviati da un indirizzo di portafoglio a un altro, come mostrato di seguito.
Se non sei sicuro che l'ID di una transazione sia quello corretto per la blockchain, potrebbe essere necessario verificare con diversi explorer per confermare la criptovaluta e la blockchain coinvolte nella transazione. Alcuni altri explorer comunemente utilizzati sono etherscan.io, utilizzato per Ethereum e altre criptovalute basate su Ethereum e www.blockchain.com, che può essere utilizzato per esaminare le transazioni Bitcoin.
Perché i record degli scambi di criptovalute possono cambiare l'intero caso
I registri del conto di scambio dell'altra parte mostrano informazioni chiave, come l'importo di valuta fiat depositato sul conto e le operazioni effettuate con la valuta fiat. All'interno del conto potrebbero essere state eseguite numerose azioni, tra cui l'acquisto di criptovalute, la vendita di criptovalute o l'invio di criptovalute dal conto a un altro indirizzo di portafoglio.
Sebbene queste esportazioni contengano molte informazioni, i registri dell'altra parte che invia criptovaluta a indirizzi di portafoglio esterni sono probabilmente i più importanti in questi casi.
I registri dei conti di scambio potrebbero non mostrare alcuna criptovaluta attualmente detenuta presso la piattaforma, ma i fondi potrebbero essere stati trasferiti a un portafoglio esterno controllato dall'utente, a un portafoglio hardware o a un conto presso un altro exchange. Il tracciamento delle criptovalute può essere utilizzato per determinare dove sono andati i fondi una volta usciti dall'exchange e per identificare altri indirizzi di portafoglio o conti di scambio collegati che potrebbero appartenere all'utente.
Il tracciamento delle criptovalute può essere un processo complicato; sebbene i registri blockchain siano accessibili al pubblico, possono essere difficili da interpretare. Investigatori e forze dell'ordine utilizzano software di tracciamento specializzati come Chainalysis per identificare gli indirizzi dei wallet degli exchange, le connessioni tra wallet e analizzare il flusso di fondi.
Software di tracciamento delle criptovalute
Come accennato in precedenza, gli esploratori blockchain open source come oklink.com possono rivelarsi uno strumento prezioso per analizzare le transazioni di criptovaluta e fornire informazioni utili.
L'immagine sottostante da oklink.com, mostra i fondi che partono dall'indirizzo del portafoglio di scambio etichettato HTX. DepositAndWithdraw_1, a un altro indirizzo di portafoglio anonimo. Questo record mostra un utente che invia fondi dal proprio indirizzo di portafoglio di scambio HTX a un altro indirizzo di portafoglio non di scambio.
Tuttavia, quando osserviamo la stessa transazione nel software di tracciamento delle criptovalute Chainalysis, possiamo vedere che i fondi in realtà vanno a un altro indirizzo di portafoglio di scambio presso l'exchange Deriv.
La chiave per un tracciamento accurato delle criptovalute è rappresentata dai cosiddetti dati di attribuzione, ovvero registrazioni di quali indirizzi wallet sono associati a quali exchange o altre piattaforme legate alle criptovalute. Come possiamo vedere sopra, oklink.com possiede alcuni dati di attribuzione e ha identificato correttamente l'indirizzo wallet dell'exchange HTX; tuttavia, i registri pubblici sono tutt'altro che completi e l'indirizzo wallet dell'exchange Deriv non è stato identificato.
Senza informazioni accurate, può essere facile non individuare i portafogli degli exchange o seguire i fondi da un exchange all'altro, senza che ciò sia collegato a un'indagine. In materia di diritto di famiglia, ciò potrebbe comportare la perdita di conti presso gli exchange o l'identificazione errata di documenti non correlati alla questione.
Come Cybertrace Può aiutare con Crypto negli accordi immobiliari
Le criptovalute possono essere estremamente complesse e confuse. Analizzare i dati e trarre conclusioni accurate è un'attività che richiede molto tempo, competenza e software specializzati.
Come prima azienda in Australia a fornire al pubblico il tracciamento delle criptovalute, Cybertrace è uno dei massimi esperti in tracciamento delle criptovalute e fornisce relazioni investigative su questioni legali penali e civili in Australia e all'estero. Cybertrace ha una vasta esperienza nella preparazione di report, raccomandazioni e analisi forense di blockchain e tracce crittografiche opinioni di esperti per casi di diritto di famiglia. A differenza di un commercialista forense esperto di criptovalute, il nostro team è composto da investigatori e possiede una capacità unica di trovare effettivamente beni nascosti.
In un caso recente, la controparte ha rivelato di possedere Bitcoin per un valore di circa 4 milioni di dollari sul mercato attuale. Grazie all'indagine sulle criptovalute condotta dal nostro team, sono stati scoperti ulteriori 3 milioni di dollari in criptovalute.
Nel mondo delle truffe, le persone abusano della natura pseudonima delle criptovalute per assicurarsi di non essere ritenute responsabili per la transazione di fondi ottenuti fraudolentemente. Allo stesso modo, nel campo del diritto di famiglia, le persone possono nascondere le criptovalute poiché generalmente non ci sono informazioni personali che consentano di identificare il destinatario dei fondi.
Nel corso degli anni, il nostro team ha fornito conoscenze, supporto e servizi ai professionisti legali che necessitano di assistenza nei casi in cui sono coinvolte le criptovalute. Continuiamo a impegnarci a fornire la massima conoscenza e competenza possibile, per continuare ad aumentare la comprensione e le capacità degli specialisti del diritto di famiglia. Ci auguriamo che la nostra guida per avvocati sull'utilizzo delle criptovalute nelle transazioni immobiliari vi sia stata utile. Non esitate a contattarci o a lasciare un commento a questo post per ulteriori informazioni.